【星岛综合报道】新学年即将开始，全国不少家庭准备开始提取注册教育储蓄计划（RESP）资金，专家提醒家长及监护人应及早规划提款，避免常见错误导致额外税务负担或投资损失。

RESP是加拿大家庭为子女储蓄大专教育费用的重要工具，但专家指出，由于RESP主要由不同性质的资金组成，提款时需要特别留意。

认证理财规划师Sandi Martin表示，RESP资金主要分为两个部分。

第一部分是帐户持有人自己投入的供款，提款时一般不会产生税务处罚；另一部分则包括政府教育储蓄津贴或债券，以及累积的投资收益，提款时会计入学生收入并需要缴税。

Martin表示，不少人会犯一个策略性错误，就是先取出不需课税的供款部分。她反而建议，在子女仍然就读大专院校期间，尽量先提取属于应课税部分的政府资助及投资收益。她指出，如果子女已经离开学校，日后便可能较难取用这些资金。

提款前数年应逐步降低股票投资比例

另一个常见问题，是学生即将入读大专时，帐户仍持有过高比例的股票及其他高风险资产。

Martin表示，如果市场突然调整，家长可能在最需要支付学费时，被迫以较低价格出售投资，导致可用于子女教育的资金减少。她建议，帐户内的股票比例应该随着子女接近升学阶段逐步降低，每年进行再平衡，最好至少在开始提款前5年就开始调整。

RGF Integrated Wealth Management理财顾问兼投资组合经理Nick Hearne则建议，家长收到子女入学证明后，便应立即开始处理RESP提款程序，确保学费及其他教育开支需要支付时，资金已经到位。

他表示，家长最初开设RESP时，通常是以18年为储蓄期，但当子女接近中学毕业，部分资金应该逐步转入风险及波动较低的投资。这样可以避免在不利的市场时机出售投资。

Hearne又提醒，RESP提款时最重要的是，确保政府资助及投资收益在仍有符合资格的学生时提取。他表示，虽然学生某一年可能出现收入特别高等例外情况，但大多数情况下，更严重的错误是到RESP接近到期时，仍然留有大量政府资助及投资收益未能提取。

RESP上限5万元　专家指未必足够支付全部教育费

Edward Jones Canada财务规划总监Julie Petrera提醒，家长亦不应将RESP视为子女教育的完整财务方案。

目前RESP的终身供款上限为每名子女5万元。

她指出，如果子女日后修读医科或法律等学费高昂的专业课程，单靠5万元未必足够支付全部学费。若子女选择到外地升学，家长还要负担交通、住宿、膳食及教科书等费用，5万元可能更加不足。

她建议，家庭亦可以在RESP以外另行储蓄，以应付将来可能出现的教育开支缺口。

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